Un asunto de defraudación fiscal exige leer, al mismo tiempo, los hechos, la contabilidad, los actos de autoridad y su posible dimensión penal. La defensa pierde precisión cuando se limita a repetir la discusión tributaria.
Defraudación fiscal
El expediente penal empieza mucho antes de la imputación.
Cuando una investigación converge, lo fiscal, lo financiero y lo penal deben leerse como partes de un mismo problema, sin confundir sus reglas ni sus consecuencias.
PENAL FISCAL
Defensa penal estratégica en Ciudad de México.
La reconstrucción debe distinguir quién decidió, quién produjo o recibió información, qué documentación respalda las operaciones y sobre qué elementos se construye la hipótesis de la autoridad.
Inicié mi trayectoria profesional en el área de Delitos Fiscales y Financieros de la Procuraduría Fiscal de la Federación y posteriormente dirigí investigaciones en esa materia. Hoy esa experiencia institucional forma parte de mi manera de leer y defender un expediente penal-fiscal.
Evaluación penal-fiscal
Antes de reaccionar, hay que reconstruir con precisión qué sostiene la autoridad y sobre qué evidencia.
Cuéntame qué está pasando. La primera decisión es entender bien el problema y actuar con tiempo.